A amortização refere-se à redução da dívida atual com o pagamento do mesmo valor a cada período (geralmente mensal). Com a amortização, o pagamento da dívida consiste no pagamento do principal (principal) e no pagamento de juros (juros). Principal é o saldo pendente do empréstimo. À medida que mais principal é pago, os pagamentos de juros diminuem. Com o tempo, a parte dos pagamentos de juros a cada mês diminuirá e a parte dos pagamentos do principal aumentará. A amortização é normalmente encontrada ao se fazer uma hipoteca ou empréstimo de carro, porém, na contabilização, a amortização também se refere à redução periódica do valor de um ativo intangível ao longo do tempo.
Etapa
Método 1 de 2: Cálculo de juros e empréstimos principais no primeiro mês
Etapa 1. Reúna informações para calcular a amortização do empréstimo
Você precisa do valor principal do empréstimo e da taxa de juros (taxa de juros). Para calcular a amortização, você precisará dos termos do empréstimo e do valor dos pagamentos de cada período. Nesse caso, você calcularia a amortização mensal.
- O valor principal do empréstimo é o saldo devedor atual do empréstimo (Rp1.000.000.000).
- A taxa de juros (6%) do empréstimo é a taxa de juros anual. Você precisa convertê-lo em uma taxa de juros mensal.
- O prazo do empréstimo é de 360 meses (30 anos). Como a amortização é um cálculo mensal, o ano é convertido em meses.
- O valor do pagamento mensal é de IDR 5.999.500. O valor do pagamento a cada mês permanece o mesmo, mas a parte do principal e os pagamentos de juros mudam a cada mês.
Etapa 2. Prepare uma planilha
Este cálculo envolverá várias partes móveis e é melhor feito em uma planilha, pois você precisará inserir todas as informações relevantes na coluna do cabeçalho da conta, por exemplo: Principal, Pagamentos de juros, Pagamentos de principal e Saldo principal final.
- O número total de linhas sob os títulos é 360 para registrar os pagamentos mensais.
- A planilha fará cálculos rápidos porque, se feito corretamente, a equação é inserida apenas uma vez (ou duas, já que você está usando os cálculos do mês anterior para completar todos os cálculos subsequentes).
- Se for inserido corretamente, simplesmente arraste a equação para baixo e preencha as células restantes para calcular a amortização ao longo da vida do empréstimo.
- Pode ser melhor separar um conjunto separado de colunas e incluir as principais variáveis do empréstimo (por exemplo, pagamentos mensais, taxas de juros), pois você poderá ver o impacto das mudanças em todas as variáveis ao longo da vida do empréstimo.
Etapa 3. Calcule a parcela de juros dos pagamentos mensais do primeiro mês
Este cálculo envolve várias etapas. Você precisará converter a taxa de juros anual ou semestral em mensal. A taxa de juros mensal é usada para calcular os juros de cada mês.
- Os empréstimos que são amortizados, como hipotecas ou carros, têm prazos de pagamento mensais. Portanto, você precisa calcular a parcela de juros e principal de cada pagamento a cada mês.
- Encontre a taxa de juros mensal. Do exemplo anterior, (taxa de juros anual de 6% dividido por 12 = taxa de juros mensal de 0,005).
- Multiplique o valor do principal pela taxa de juros mensal: (Rp1.000.000.000 de principal vezes 0,005 = juros do primeiro mês Rp5.000.000).
Passo 4. Calcule a parcela do pagamento do principal no primeiro mês
Subtraia o valor do pagamento mensal com os juros do mês correspondente para calcular a parte do pagamento principal.
- Subtraia o pagamento de juros do mês relacionado do pagamento mensal para obter o pagamento do principal: (Rp 5.995.500 pagamento - Rp 5.000.000 de juros = Rp995.500 pagamento do principal).
- Como parte do principal foi pago, o valor dos juros sobre o principal diminuirá. A cada mês, a parte principal do pagamento mensal aumentará.
Etapa 5. Use o novo valor do principal no final do primeiro mês para calcular a amortização do segundo mês
Cada vez que você calcula a amortização, você subtrai o valor principal pago no mês anterior.
- Calcule o valor principal no segundo mês: (Principal Rp1.000.000.000 - pagamento do principal Rp995.500 = Rp99.904.500).
- Calcule os juros no segundo mês: (Principal Rp99.904.500 x 0,005 = Rp 4.995.000).
Etapa 6. Determine o pagamento do principal no segundo mês
Conforme calculado no primeiro mês, os juros do mês relevante são deduzidos do pagamento mensal total. O valor restante é o pagamento do principal do mês em questão.
- Calcule o pagamento do principal no segundo mês: (Rp 5.995.500,55 - Rp 4.995.000 = Rp1.000.500).
- O pagamento do principal no segundo mês (Rp1.000.500) é maior do que no primeiro mês (Rp995.500). Como o saldo total do principal diminui a cada mês, os juros pagos a cada mês também são reduzidos, de modo que a parte dos pagamentos de juros nos pagamentos mensais também é reduzida. No primeiro mês, os juros pagos são de IDR 5.000.000. No segundo mês, os juros pagos são de apenas IDR 4.995.000.
- Como os pagamentos de juros necessários são reduzidos, a parte dos pagamentos mensais do principal aumenta.
Método 2 de 2: Calculando a Amortização de Todo o Empréstimo
Etapa 1. Analise as tendências emergentes ao longo do tempo
Você pode ver que o saldo principal do empréstimo está diminuindo a cada mês. Como o valor do principal é reduzido, os juros pagos também diminuem. Com o tempo, o valor que cresce a cada pagamento mensal vai para o principal do empréstimo.
- Calcule o novo saldo principal para calcular os juros no terceiro mês: (Rp 999.004.500 - Rp1.000.500 = Rp 998.004.000).
- Calcule os juros para o terceiro mês: (Rp.998,004.000 x taxa de juros mensal de 0,005 = Rp.4.990.000).
- Calcule o pagamento do principal no terceiro mês: (Pagamento de juros Rp. 5.995.500 - juros no terceiro mês Rp. 4.990.000 = Rp. 1.005.500).
Etapa 2. Considere o impacto da amortização no final do prazo do empréstimo
Você notará, com o tempo, o valor dos juros pagos diminui. A parcela dos pagamentos do principal sobre cada pagamento do empréstimo aumenta com o tempo.
- Os pagamentos de juros diminuem para quase zero. No último mês do período do empréstimo, o pagamento total de juros foi de Rp 29.800.
- Ao final do período do empréstimo, a parcela de amortização do principal era de (Rp 5.963.700), valor próximo ao total das amortizações do empréstimo.
- O saldo total do principal do empréstimo no final do período do empréstimo é Rp0.
Etapa 3. Use o conceito de amortização para tomar decisões financeiras inteligentes
Como as hipotecas e os empréstimos para automóveis usam amortização, você precisa entender esse conceito. Você pode usar esse conhecimento para gerenciar sua dívida pessoal.
- Sempre que possível, faça pagamentos extras para reduzir o valor do principal mais rapidamente. Quanto mais rápido o principal do empréstimo puder ser reduzido, o valor dos juros pagos também diminuirá.
- Considere a taxa de juros da dívida pendente. Seus pagamentos extras terão o maior impacto sobre a dívida com a maior taxa de juros. Você deve reduzir o valor principal da dívida com a maior taxa de juros.
- Você pode encontrar uma calculadora de amortização online. Use esta calculadora para calcular os juros que você economiza se fizer pagamentos extras. Digamos que seu pagamento extra reduza o principal de $ 100.000 para $ 99.000.
- Use $ 100.000 e calcule a amortização ao longo da vida do empréstimo. Mude o principal de IDR 100.000.000 para IDR 99.000.000 e calcule novamente com uma calculadora. Observe o total de juros pagos ao longo da vida do empréstimo. Você verá a diferença, com base em um pagamento extra de principal de IDR 1.000.000.
