O balanço é uma visão instantânea dos negócios em qualquer data. Toda empresa precisa de um balanço patrimonial feito em uma programação regular. Embora possa parecer uma língua estrangeira para alguém não familiarizado com contabilidade, os balanços são, na verdade, relativamente fáceis de fazer. Use as instruções a seguir para criar um balanço pessoal para o seu orçamento familiar, bem como um balanço para o seu negócio.
Etapa
Método 1 de 3: equilíbrio pessoal
Etapa 1. Organize suas informações financeiras
Você precisará de registros de ativos e dívidas. Certifique-se de ter um extrato bancário atualizado, bem como um registro de todas as dívidas pendentes.
Etapa 2. Liste todos os seus ativos
Na primeira coluna, liste os ativos e seus valores. Esta lista inclui ativos financeiros e ativos tangíveis. A soma desses ativos é seu ativo total. Idealmente, você gostaria que o ativo crescesse. Os principais ativos incluem:
- Poupança de dinheiro no banco.
- Investimentos (ações, terrenos para construção, fundos mútuos).
- O preço de revenda da sua casa.
- O preço de revenda do seu veículo.
- O preço de revenda de seus pertences pessoais, como joias e móveis.
Etapa 3. Registre todas as suas obrigações
Na segunda coluna, liste todas as suas obrigações e seus valores. Esta coluna contém todas as suas dívidas. Quando você paga uma dívida, suas obrigações diminuem. Essas obrigações incluem:
- Empréstimo para educação
- Empréstimo de veículo
- Dívida de cartão de crédito
- Saldo hipotecário
Etapa 4. Subtraia seu passivo total de seu ativo total
O resultado é a equidade. Seu patrimônio aumentará à medida que seus ativos aumentam e seus passivos diminuem. Use o balanço patrimonial para orçar as finanças e obter maior patrimônio.
Mantenha seu balanço patrimonial atualizado para acompanhar o progresso em direção às suas metas financeiras. Tente recalcular pelo menos duas vezes por ano
Método 2 de 3: equilíbrio comercial
Etapa 1. Compreender a base do balanço patrimonial
Um balanço deve estar sempre equilibrado. A equação do saldo básico é Ativos = Passivos + Patrimônio. Em outras palavras, Patrimônio = Ativo - Passivo. O patrimônio líquido é uma medida do valor do patrimônio líquido de uma empresa.
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De ativos é o recurso da sua empresa. Ativos incluem dinheiro, contas a receber, estoque, terrenos, edifícios, equipamentos e muito mais. O balanço patrimonial secreto divide os ativos nas seguintes categorias:
- Os ativos não são fixos. Esses ativos consistem em dinheiro (dinheiro em uma conta bancária), contas a receber (dinheiro emprestado de você), material de escritório e tudo o que se espera que seja recebido ou usado em um ano.
- Ativo permanente. Ativos fixos são bens tangíveis de propriedade da empresa, que incluem terrenos, edifícios, máquinas, móveis e qualquer objeto com durabilidade estimada em mais de um ano.
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Obrigação são as dívidas da sua empresa. Os passivos incluem salários pendentes, pagamentos de empréstimos e contas a pagar. A responsabilidade é dividida em duas categorias:
- Dívida atual. Esses passivos incluem tudo o que deve ser pago no próximo ano, como contas a receber, impostos ou folha de pagamento.
- Obrigação de longo prazo. Essas obrigações incluem empréstimos, hipotecas e arrendamentos.
- Capital próprio é o valor investido pelos proprietários ou acionistas na empresa. O patrimônio líquido também inclui lucros retidos ou lucros líquidos mantidos na empresa.
Etapa 2. Formate seu balanço patrimonial
Na coluna da esquerda, você listará os ativos. Na segunda coluna, você listará os passivos e escreverá o patrimônio líquido abaixo deles.
Etapa 3. Preencha seu balanço
Preencha os campos com seus ativos, passivos e patrimônio e seus respectivos valores. Lembre-se de que tudo deve estar em equilíbrio ao preencher o balanço. Ou seja, os ativos devem ser iguais aos passivos mais o patrimônio líquido. Se o balanço patrimonial estiver desequilibrado, é provável que algumas informações tenham sido inseridas ou relatadas incorretamente.
Método 3 de 3: Balanço Patrimonial Usando Excel
Etapa 1. Baixe o modelo
Existem diferentes tipos de modelos de balanço disponíveis para Excel. Baixe o que melhor se adapta às suas necessidades. A Microsoft fornece vários modelos gratuitamente. aqui.
Etapa 2. Abra o modelo com o Excel
O arquivo de modelo será aberto diretamente através do programa. Clique no botão Office e em Salvar como para fazer uma cópia do modelo que você pode começar a preencher. Isso manterá o modelo limpo para que você possa criar um novo saldo posteriormente.
Etapa 3. Preencha seu balanço
Os modelos de balanço são programados para calcular seus ativos, passivos e patrimônio líquido totais, e realizar cálculos de balanço automaticamente.
