Para as pessoas que fazem transações de pagamento com cheques ou depósitos à vista, uma das habilidades que precisam ser dominadas é calcular o saldo de fundos em uma conta corrente ou poupança. Dessa forma, você sabe a quantidade de fundos no banco e para que eles são usados. Além de evitar pagamentos com cheques em branco, você pode aplicar um orçamento consistente, evitar multas e detectar erros no registro de transações ou cobrança de taxas pelo banco.
Etapa
Parte 1 de 3: Registro de transações de recebimento e desembolso
Etapa 1. Use o livro caixa
Você conhece a função do talão fornecido pelo banco no momento do recebimento do talão de cheques? Este livreto é útil para registrar todos os recebimentos, despesas e outras transações por meio de uma conta corrente, como depósitos, saques em caixas eletrônicos, pagamentos com cartão de débito, taxas bancárias e débito de fundos de cheques que você emite.
Se você não tiver um livro-caixa do banco, compre um em uma livraria ou faça o seu próprio usando um caderno, papel HVS ou papel pautado
Etapa 2. Descubra o saldo atual de fundos no banco
Você pode descobrir o saldo da sua conta corrente acessando contas correntes online, fazendo transações em caixas eletrônicos e ligando ou reunindo-se com a equipe de atendimento ao cliente do banco.
- Escreva o saldo na linha superior da caixa à direita da primeira página do livro caixa ou na primeira linha do papel folio com a legenda "Saldo inicial".
- É possível que o saldo atual não tenha sido deduzido por cheques emitidos mas não debitados e transações com cartões de débito que não foram processados. Para obter um saldo preciso, verifique a conta corrente novamente alguns dias depois.
Etapa 3. Registre todas as transações bancárias
Faça a contabilidade toda vez que fizer transações de débito (saída de dinheiro) e de crédito (entrada de dinheiro) por meio do banco. Existem 2 colunas no lado direito do livro caixa, uma para transações de débito e outra para transações de crédito. Inclua o valor dos fundos emitidos na coluna de débito e o valor dos fundos recebidos na coluna de crédito.
- Registre todos os cheques que você emite. Certifique-se de sempre registrar o número do cheque, a data de emissão do cheque, o nome do beneficiário (se você estiver emitindo o cheque em nome do cheque) e o valor do cheque.
- Mantenha um registro de todos os saques ou pagamentos feitos pelo banco. Sempre que você pegar dinheiro em um caixa ou caixa eletrônico e comprar usando um cartão de caixa eletrônico ou cartão de débito em um supermercado ou loja online, anote o valor imediatamente. Se for cobrada uma taxa de caixa eletrônico, anote também o número.
- Registre todas as transações de pagamento online. Se você receber um código de confirmação do site ou aplicativo depois de fazer um pagamento online, escreva-o no livro caixa à direita do nome do beneficiário.
- Registre o depósito de fundos em conta corrente. Certifique-se de registrar todas as transações que alteram o saldo da sua conta corrente!
Etapa 4. Inclua uma descrição cada vez que registrar uma transação
Esta etapa ajuda você a lembrar para que os fundos foram usados ao verificar o saldo da sua conta.
Por exemplo, inclua descrições: vegetais, gasolina, pagamentos de automóveis, restaurantes e assim por diante
Etapa 5. Reserve um tempo para fazer uma correspondência se sua conta também for usada por outra pessoa
Você precisa se comunicar regularmente com ele sobre as transações feitas por meio de uma conta conjunta para que ambos possam registrar mutações detalhadas e saldos nos livros de caixa um do outro.
Se você tiver várias contas, crie um livro caixa separado para cada conta para tornar a verificação mais fácil
Parte 2 de 3: Calculando o Saldo da Conta Corrente
Etapa 1. Calcule o saldo da sua conta corrente regularmente
Você pode calcular o saldo sempre que fizer uma transação ou periodicamente, por exemplo, quando fizer o pagamento de uma conta mensal.
- Se você já fez um pagamento com cheque em branco ou descoberto, precisará calcular o saldo toda vez que fizer um pagamento ou emitir um cheque.
- Reduza o saldo com todos os pagamentos feitos em contas correntes, como compras de mantimentos com cartão de débito, saques em caixas eletrônicos e emissão de cheques. Além disso, o saldo da conta corrente deve ser deduzido se você fizer um pagamento por transferência bancária.
- Se houver um depósito em dinheiro, crédito bancário ou transferência de entrada, adicione o número ao saldo da conta corrente.
- Subtraia as transações de débito das transações de crédito mais o saldo inicial. O resultado deve ser um número positivo. Escreva o saldo final na coluna da extrema direita.
Etapa 2. Combine as transações feitas por meio de contas correntes
No início de cada mês, baixe uma conta-corrente para comparar o livro-caixa com a conta-corrente e saber quais cheques foram debitados.
- Some o saldo com a receita de juros paga pelo banco.
- Subtraia o saldo com as taxas cobradas pelo banco.
- Faça uma correspondência entre o registro das transações no livro-caixa e as contas correntes. Certifique-se de que o saldo final do livro de caixa corresponda ao saldo declarado pelo banco na conta corrente. Certifique-se de que o saldo final do livro de caixa não leva em conta os pagamentos que não foram debitados e as transações que não estão listadas na conta corrente.
Etapa 3. Corrija quaisquer erros no livro caixa
Se o saldo final do livro caixa e da conta corrente for diferente, descubra a causa e corrija-a.
- Recalcule adição e subtração. Certifique-se de incluir os números corretos e calcular corretamente desde o cálculo do saldo inicial.
- Procure por transações que não foram registradas. Você se esqueceu de registrar seu pagamento após fazer compras no supermercado? Existem cheques que ainda não foram debitados? Você registra transações que ocorrem após a data da conta corrente?
- Subtraia o saldo final da conta corrente do saldo final do livro de caixa. A diferença é igual a uma dessas transações? Se for o mesmo, talvez você não tenha gravado corretamente.
- Se a diferença for um número par, divida o número por 2. O resultado desta divisão é o mesmo que uma das transações no livro caixa? Se eles forem iguais, você pode estar fazendo adição em vez de subtração ou vice-versa.
Etapa 4. Descubra se há cheques que não foram debitados
Os fundos emitidos com cheques e outros pagamentos não são necessariamente debitados diretamente. Se você suspeitar que um cheque ou pagamento não foi debitado, subtraia o valor do saldo da conta corrente e compare-o com o saldo do livro caixa.
Uma maneira eficaz de fazer a reconciliação é verificar as transações regularmente e verificar cada cheque que foi debitado
Etapa 5. Entre em contato com seu banco se suspeitar que um erro foi cobrado em sua conta corrente
Ligue imediatamente ou fale com o atendimento ao cliente do banco para pedir esclarecimentos sobre o débito errado ou não sua obrigação e discuta as opções de reembolso.
Certifique-se de relatar transações bancárias questionáveis, mesmo que você mesmo tenha esquecido de registrar após as compras ou já tenha jogado fora o recibo de pagamento
Etapa 6. Conclua a reconciliação
Se você tiver o saldo final correto, desenhe uma linha dupla sob o saldo final do livro de caixa. Dessa forma, você saberá imediatamente o saldo final do livro caixa após a reconciliação se quiser calcular o saldo da conta corrente ou fazer outra reconciliação.
Esta etapa também serve como um lembrete caso tenha ocorrido algum erro no registro no livro caixa quando se deseja calcular o saldo da conta corrente
Parte 3 de 3: Compreendendo a importância da reconciliação
Etapa 1. Saiba que os bancos podem e às vezes cometem erros ao registrar transações.
Verificar manualmente os saldos das contas parece antiquado nesta era moderna. No entanto, muitas pessoas com experiência financeira continuam verificando regularmente os saldos de suas contas correntes. Portanto, se o banco cometer um erro, você saberá imediatamente e poderá solicitar uma correção.
Atenção: se você depender apenas de relatórios de contas correntes ou transações de cartão de crédito para verificar se a mutação em conta corrente está correta ou não, você não saberá se o banco errou ao registrar transações para que você fosse prejudicado
Etapa 2. Gerenciar gastos para economizar dinheiro
Após conciliar a conta corrente e o livro caixa, é possível confirmar o valor dos fundos na conta corrente. Dessa forma, você pode criar um orçamento para evitar despesas desnecessárias.
Crie um orçamento realista para evitar desperdícios ou déficits para que você possa economizar
Etapa 3. Evite emitir cheques em branco e multas
Ao preencher um cheque, você pode não saber o saldo da sua conta corrente porque não teve tempo de olhar para a conta corrente. Portanto, você precisa de um livro-caixa para determinar se há ou não fundos suficientes em sua conta corrente para emitir cheques e garantir que os cheques não sejam rejeitados.
- Normalmente, o banco aplica uma multa se o cliente emitir um cheque em branco. Alguns bancos não cobram multa se um cliente fizer um depósito para garantir a emissão de um cheque. Pergunte ao banco se você não conhece as disposições sobre multas para a emissão de cheques em branco.
- Lembre-se de que, depois de depositar o cheque, os fundos não vão direto para sua conta porque a contabilidade leva tempo. Alguns bancos fornecem provisões de crédito para esses fundos e bloqueiam o excesso por vários dias úteis. O montante da provisão para crédito e o período de bloqueio dos fundos são determinados pelo banco em questão.
